• <optgroup id="4ky4g"></optgroup><nav id="4ky4g"></nav>
  • <dd id="4ky4g"></dd>
  • <menu id="4ky4g"><menu id="4ky4g"></menu></menu>
  • <xmp id="4ky4g">
    首頁 > 要聞 > 正文

    和而泰“烏龍公告”責任人被警示 資本市場“看門人”內控存短板

    證券日報|2022年05月20日
    閱讀量:

    因合作律師事務所的律師筆誤,和而泰“諧音梗公告”被關注,“臨死股東大會”也一度沖上熱搜。5月18日晚間,深圳證監局通報對涉事律所的處理結果,依法對該所采取責令改正的監管措施,對三名律師采取出具警示函的監管措施。

    因合作律師事務所的律師筆誤,和而泰“諧音梗公告”被關注,“臨死股東大會”也一度沖上熱搜。5月18日晚間,深圳證監局通報對涉事律所的處理結果,依法對該所采取責令改正的監管措施,對三名律師采取出具警示函的監管措施。

    事實上,近年來資本市場“烏龍信披”事件頻發,引發業界對資本市場“看門人”的思考。

    “一些明顯的錯誤,不僅會對投資者形成誤導,也損害了法律文件的嚴肅性,削弱了投資者對相關機構工作質量的信任?!北本┦腥舜蟪N瘯⒎ㄗ稍兾瘑T會特聘委員楊兆全接受記者采訪時表示,中介機構要做到勤勉盡責,恪盡職守,嚴謹認真,壓實“看門人”責任。

    “烏龍信披”花樣百出?主要有兩種類型

    根據和而泰發布的2022年第一次臨時股東大會決議公告顯示,其聘請的北京市中倫(深圳)律師事務所出具了相應的法律意見書。不過,該份法律意見書的標題,將“臨時股東大會”寫成了“臨死股東大會”。

    5月18日晚間,深圳證監局官網發布《深圳證監局對北京市中倫(深圳)律師事務所開展檢查并作出處理》顯示,針對檢查發現的問題,深圳證監局5月18日依法對該所采取責令改正的監管措施,對三名律師采取出具警示函的監管措施。

    在中國互聯網協會信用評價中心法律顧問趙占領看來,“臨時”變“臨死”背后更多的是中介機構的管理缺失?!俺艘婪▽ο嚓P合規問題進行把關之外,中介機構還需要注意避免文字錯誤等低級錯誤?!?/p>

    實際上,近年來,資本市場上“烏龍信披”事件時有發生。

    此前,菲利華、曠達科技等多家上市公司也曾出現信披“失誤”問題。記者注意到,上市公司信披錯誤主要包括數字單位及名字名稱搞錯、業績數據填寫顛倒、信息披露及董事會日期錯誤等,犯錯主體涉及律師事務所、會計師事務所等機構工作人員和上市公司工作人員,錯誤原因多為“交接疏忽和理解偏差”。

    楊兆全介紹,頻繁出現的“烏龍信披”主要分為兩種類型:一種是讀者明顯能看出是筆誤的,比如“公墓基金”、“臨死股東大會”、“人民醫院的判決”等;另一種是讀者難以發現的錯誤,比如財務數據錯誤、地名及項目名稱混淆。前一種會讓投資者對中介機構工作的嚴謹產生懷疑,而后一種則容易直接對投資者形成誤導。

    “如果因‘筆誤’導致投資者誤解甚至出現損失,同時也違背信息披露真實性等原則,存在重大誤導、遺漏等問題,信息披露義務人及相關責任人則將承擔相應處罰或賠償責任?!闭憬髮W國際聯合商學院數字經濟與金融創新研究中心聯席主任、研究員盤和林表示。

    信披多環節存紕漏?糾錯機制仍需完善

    “烏龍信披”事件頻發的背后,反映上市公司信息披露中多環節存在的嚴謹性及糾錯機制的缺失。

    深圳證監局在通報公告中指出,作為資本市場重要“看門人”,律師事務所及執業律師應當勤勉盡責、認真履職,提供專業、審慎的法律服務,推動提升上市公司信息披露質量。

    律師工作貫穿企業上市前后公司日常信息披露的始終。在企業改制、輔導、發行、上市、信披等環節中,律師事務所均是不可或缺的環節。除律師事務所外,保薦機構、會計師事務所、審計評估機構等資本市場中介機構,承擔項目篩選、盡職調查、信息披露、審計監管、持續督導、估值定價等工作,均為資本市場“看門人”的角色。

    中國人民大學商法研究所所長劉俊海對記者表示,信披問題頻發,說明上市公司及相關中介機構內部缺乏必要的校對監測和監管機制,在內部質量控制方面存在短板。證監局采取的監管措施更多的是對責任人缺乏工匠精神的警示?!?a href="http://www.pratibhajanisvegetarianrecipes.com/quote/stockdetail/index.html?code=002402.SZ&codeName=和而泰&type=5&crumb=股票,和而泰&announ=lc" target="_blank" style="color:#3875B0;">和而泰信披烏龍事件存在一定的代表性和普遍性,中介機構應引以為戒?!?/p>

    “目前,監管層正加大對中介機構監管力度。要杜絕筆誤披露現象,相關機構和人員還需增強責任心,設置審查校對環節,對重要的文件,做到萬無一失?!?楊兆全表示。

    同時,監管部門對多起中介機構違規事件作出處罰。證監會于4月8日發布的《中國證監會2021年法治政府建設情況》顯示,2021年對上市公司及相關方、非上市公眾公司分別采取行政監管措施709家次、211次。加強證券基金經營機構監管,全年對證券基金經營機構、私募機構分別采取行政監管措施194家次、378家次。加大中介機構監管力度,開展以質量管理為核心的會計師事務所專項審計監管,持續加強對律師事務所及律師從事證券法律業務的監督檢查工作,壓實“看門人”責任。

    劉俊海表示,注冊制下資本市場監管趨嚴,證券審計機構、律師事務所等責任越來越重,應加強校對、審核相關工作,建立和完善防錯、糾錯機制。監管層當寬嚴相濟、明晰責任。

    編輯:林鄭宏

    聲明:新華財經為新華社承建的國家金融信息平臺。任何情況下,本平臺所發布的信息均不構成投資建議。

    新華財經聲明:本文內容僅供參考,不構成投資建議。投資者據此操作,風險自擔。
    收藏
    {{likeTotal}}
    好文章,需要鼓勵
    評論
    登錄后發表您的觀點
    最新評論
    • {{item.username}}

      {{item.commentcontent}}

      {{item.createTime}}
    暫無評論
    傳播矩陣
    支付成功!
    支付未成功
    亚洲AⅤ人成无码,甜梦文库激烈撞击双性H,99久久国语露脸精品国产又黄
  • <optgroup id="4ky4g"></optgroup><nav id="4ky4g"></nav>
  • <dd id="4ky4g"></dd>
  • <menu id="4ky4g"><menu id="4ky4g"></menu></menu>
  • <xmp id="4ky4g">